中國經(jīng)濟網(wǎng)北京6月25日訊 (記者鄭常泰) 近日，光大證券因天豐節(jié)能項目被證監(jiān)會立案調(diào)查。原本定于半年內(nèi)的增發(fā)事項，可能因此而受阻。在經(jīng)過IPO項目自查和證監(jiān)會抽查之后，仍然“頂風(fēng)作案”出現(xiàn)項目造假，頗讓市場意外。市場猜測光大證券或成平安證券第二。對于是否會像平安證券那樣收到證監(jiān)會嚴(yán)厲罰單，光大證券董秘梅鍵的回復(fù)是：“我們保薦這家企業(yè)都還沒上會，還在審查中。”

    光大證券被立案調(diào)查致定增受阻

    光大證券5月21日發(fā)布公告稱，籌劃中的定向增發(fā)于5月20日收到中國證監(jiān)會的批復(fù)，核準(zhǔn)公司非公開發(fā)行不超過6億股新股，該批復(fù)自核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個月內(nèi)有效。而在增發(fā)的關(guān)鍵時間點上，光大6月20日又收到證監(jiān)會立案調(diào)查的《調(diào)查通知書》，公司因天豐節(jié)能項目被證監(jiān)會立案調(diào)查。

    根據(jù)相關(guān)規(guī)定，其將失去定向增發(fā)資格，被立案調(diào)查后，其定向增發(fā)工作將全面停止。根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三章第三十九條明確規(guī)定：上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，不得非公開發(fā)行股票。

    廣發(fā)證券上周末的公告也驗證了這一情況，6月21日，廣發(fā)在其網(wǎng)站公告稱廣發(fā)恒定2號光大證券定向增發(fā)(限額特定)集合資產(chǎn)管理計劃終止推廣募集。主要原因是集合計劃的投資標(biāo)的“光大證券股份有限公司非公開發(fā)行的股票”由于市場環(huán)境等因素?zé)o法在預(yù)定期限內(nèi)實施發(fā)行，經(jīng)本公司與托管銀行中國銀行協(xié)商并達成一致意見，決定于2013年6月21日起終止本集合計劃的推廣募集工作。

    光大證券“頂風(fēng)作案”項目造假

    從千足珍珠(002173)的信披造假到洪波科技涉嫌IPO造假再到天豐節(jié)能被證監(jiān)會立案，甚至已經(jīng)過會的中礦環(huán)保也遭遇實名舉報，被指拖欠賬款、財務(wù)造假、虛增業(yè)績等問題，上市堪憂……這一切的問題都指向了光大證券。

    就如多米諾骨牌一般，光大證券在這場史上最嚴(yán)的IPO財務(wù)核查中似乎越來越難以撇清。因天豐節(jié)能被立案，意味著繼平安證券、民生證券、國信證券和南京證券之后，光大證券成為第五家被暫停受理IPO申請的券商，也是其中唯一的一家上市券商。就在剛剛過去的一周，券商板塊跑輸大盤，而光大證券下跌13.90%，跌幅最大。本周一，光大證券再度大跌7.21%。光大證券近日將啟動的70億再融資計劃也因此蒙上陰影。根據(jù)再融資管理辦法相關(guān)規(guī)定，上市公司因涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查，將不得公開或非公開發(fā)行股票。

    光大證券“中槍”已經(jīng)不是第一次，但最令市場意外的是其竟然“頂風(fēng)作案”，在經(jīng)過IPO項目自查和證監(jiān)會抽查之后，仍然出現(xiàn)項目造假案例。據(jù)悉，天豐節(jié)能的主要問題是偽造銀行單據(jù)虛構(gòu)收入。而核對銀行賬單是保薦機構(gòu)必做的一項工作，光大證券自然難脫干系。

    或成平安證券第二

    除天豐節(jié)能之外，光大證券被抽中核查的IPO項目洪波科技也被證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)財務(wù)造假。據(jù)此前媒體報道，洪波科技在2010年利潤增長率高達101.98%的情況下，2011年仍保持了12.31%的利潤增長率，而與公司業(yè)績高速增長形成鮮明對比的是，公司產(chǎn)能利用率卻并不樂觀，或存在虛構(gòu)銷售收入的造假行為。

    作為問題IPO項目的保薦機構(gòu)，光大證券此次被立案調(diào)查后將面臨怎樣的處罰？市場猜測光大證券或成平安證券第二。而參照《證券法》相關(guān)規(guī)定，保薦機構(gòu)將會面臨給予警告，沒收業(yè)務(wù)收入，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上5倍以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫停或者撤銷相關(guān)業(yè)務(wù)許可。

    毫無疑問，光大證券此次被立案調(diào)查，其保薦的IPO項目恐怕也將受到影響。數(shù)據(jù)顯示，2013年，光大證券有26個項目排隊審核，截至目前，已有11個保薦項目受阻。