不良貸款暴增82.96% 撥備低于監管紅線 浙江民泰銀行信貸風險隱現？

　　華夏時報記者王仲琦 馮櫻子

　　日前，浙江民泰商業銀行（下稱民泰銀行）發布的2018年度報告顯示，該行去年營業收入和凈利潤雙雙扭轉2017年負增長的局面，實現正增長。營業收入39.15億元，同比增長9.6%；凈利潤7.16億元，同比上升20.56%。

　　但是，在營收和凈利增長的同時，該行資產質量卻出現顯著下滑。年報顯示，截至2018年末，民泰銀行不良貸款余額19.43億元，同比暴增82.96%；不良貸款率2.41%，同比增加0.84個百分點；撥備覆蓋率由2017年的175.95%降至118.73%，降幅57.22個百分點，已經低于監管紅線。

　　此外，該行資本充足率、核心一級資本充足率和一級資本充足率等指標均出現下降，分別為11.63%、9.75%和9.78%，降幅為1.2、0.37和0.36個百分點。

　　對于該行資產質量下滑、隱現信貸風險的問題，該行相關工作人員在接受《華夏時報》記者的采訪時表示：“根據監管部門的要求，民泰銀行2018年對不良貸款的認定更加嚴格，將逾期90天以上貸款計入不良，導致不良有所上升。”

　　年報顯示，民泰銀行在2017年時，營業收入和凈利潤分別下降2.07%和25.49%。2018年該行在營利方面可以說是打了一場“翻身仗”，營收和凈利雙雙實現正增長，其中凈利潤更是大幅上升20.56%。

　　從營業收入的構成看，該行投資收益連續保持增長，2016年到2018年分別為13.46億元、15.22億元和18.2億元。但同期該行利息凈收入卻持續降低，分別為19.93億元、16.41億元和15.05億元。受此影響，該行2018年實現營業收入39.15億元，同比增長9.6%。

　　近年，該行在營業支出方面處于上升狀態，2016年到2018年分別為25.97億元、27.83億元和29.63億元。其中業務及管理費對支出貢獻最大，2016年到2018年分別為19.42億元、21.33億元和23.23億元。經計算，該行2016年到2018年的成本收入比高達53.25%、59.71%和59.34%，遠高于同期商業銀行平均水平。成本收入比是衡量銀行盈利能力的重要指標，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強。因此，民泰銀行接近60%的成本收入比表明該行成本控制能力較弱。

　　在上述營業收入和營業支出的共同影響下，民泰銀行去年實現凈利潤7.16億元，同比上升20.56%。

　　但值得注意的是，該行在盈利實現高增長的同時，資產質量卻急劇下滑。年報顯示，該行2016年和2017年，不良率增長幅度不大，分別為1.52%、1.57%，但是到了2018年卻猛增至2.41%，高于同期商業銀行1.89%的平均水平。此外，該行2016年和2017年不良貸款余額同樣增幅不多，為9.57億元和10.62億元。到了2018年，該行不良貸款余額猛增至19.43億元，同比增長82.96%。

　　對于2018年民泰銀行不良雙升，該行解釋為“根據監管要求將逾期90天以上貸款計入不良造成的”。根據商業銀行通行慣例，在盈利較好的年份，會多計提撥備，用以應對未來可能出現的信用風險。對民泰銀行來說，2018年經營業績可謂靚麗，加上自身不良貸款猛增的背景下，理應計提更多的撥備應對風險，但從年報數據看，顯然該行沒有這樣做。

　　該行去年貸款損失準備23.07億元，2017年這一數據為18.7億元。表面看貸款損失準備是增長的，但年報顯示，該行2018年計提5.38億元，相比2017年的5.61億元是下降的。只是因為2018年核銷1.75億元，低于2017年核銷的2.61億元，才導致該行去年貸款損失準備高于2017年。

　　不僅如此，該行2018年撥備覆蓋率為118.73%，較2017年大幅下降。撥備覆蓋率是衡量商業銀行貸款損失準備金計提是否充足的一個重要指標。該項指標從宏觀上反映銀行貸款的風險程度。這個指標考察的是銀行財務是否穩健，風險是否可控。根據監管部門要求，商業銀行撥備覆蓋率不低于120%-150%區間。顯然，該行撥備覆蓋率已近跌破監管紅線。

　　結合該行去年不良貸款余額上升、撥備覆蓋率下降看，同樣印證了民泰銀行2018年計提貸款損失準備在減少。

　　事實上，此前發布年報的一些中小銀行存在著營收增長，而凈利潤大幅回落甚至虧損的情況，原因就是這些銀行在將逾期90天以上貸款計入不良后導致不良貸款余額猛增，在加大計提撥備后侵蝕了利潤造成的。經計算，如果民泰銀行為低于風險，將撥備覆蓋率保持在150%，該行需要計提貸款損失準備29.15億元，比目前多了6.08億元，凈利潤將由7.16億元降至1.08億元，那么該行2018年凈利潤將從同比上升20.56%變為下降81.82%。

　　上述數據表明，該行2018年降低撥備使利潤大幅增長，數據亮眼的背后是潛在信貸風險隱現。而且令人擔憂的是，該行2019年一季度不良率進一步升至2.44%。

　　公開信息顯示，浙江民泰商業銀行總部位于浙江臺州溫嶺市，前身是創建于1988年5月的溫嶺城市信用社，2006年8月18日，更名為浙江民泰商業銀行。設有臺州管理部及杭州、舟山、成都、寧波、上海、義烏、嘉興、紹興、溫州、衢州、麗水、湖州等12家分行和159家支行。

　　該行國有法人股持股比例8.23%，企業法人股持股比例80.33%，自然人股持股比例11.44%。在前十大股東中，溫嶺市國有資產經營有限公司為第一大股東，持股比例8.23%。

　　記者注意到，截至2018年末，在該行前十大股東中，有3名股東存在所持部分股份質押情況，分別是持有156，366，256股的第4大股東遠豐控股集團有限公司，將所持有的民泰銀行股權3800萬股質押給中國工商銀行溫嶺支行；持有132，573，273股的第8大股東曙光控股集團有限公司，將所持有的民泰銀行股權12500萬股質押給廈門國際銀行上海分行；持有125，480，256股的第10大股東溫州市大金商貿發展有限公司，將持有的11837.76萬股分別質押給溫州銀行、恒豐銀行等多家銀行。