中國經濟網北京8月24日訊 深圳證券交易所上市審核委員會2024年第15次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，上海毓恬冠佳科技股份有限公司（以下簡稱“毓恬冠佳”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會的第32家企業。

　　毓恬冠佳的保薦機構（主承銷商）為國泰君安證券股份有限公司，保薦代表人為顧維翰、梁昌紅。這是國泰君安今年保薦成功的第3單IPO項目。此前，2月2日，國泰君安保薦的大明電子股份有限公司首發過會；6月14日，國泰君安保薦的北京凱普林光電科技股份有限公司首發過會。

　　毓恬冠佳是以汽車天窗為主要產品的汽車運動部件制造商，擁有汽車天窗設計、研發、生產一體能力，主要服務于在中國設立的國內外知名汽車廠商以及部分海外整車制造商，提供專業的、系統的各類汽車天窗以及其他汽車運動部件成套解決方案。

　　截至招股說明書簽署日，上海玉素實業有限責任公司（以下簡稱“上海玉素”）為毓恬冠佳控股股東。

　　吳軍現直接持有毓恬冠佳1,194.2611萬股股份，占毓恬冠佳總股份的18.13%；上海玉素現持有毓恬冠佳3,885.0000萬股股份，占毓恬冠佳總股份的58.97%，吳軍持有上海玉素85.00%股權，為上海玉素的控股股東，通過上海玉素間接控制毓恬冠佳58.97%股份對應的表決權，吳軍直接和間接控制毓恬冠佳77.10%股份對應的表決權，為毓恬冠佳的實際控制人。

　　吳宏洋、吳雨洋系吳軍的女兒，其中，吳宏洋持有上海玉素5.00%股權，通過上海玉素間接持有毓恬冠佳2.95%股份，同時吳宏洋為毓恬冠佳員工持股平臺上海崧毓煌企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）（以下簡稱“崧毓煌”）、上海崧恬煌企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）（以下簡稱“崧恬煌”）、上海毓崧翔企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）（以下簡稱“毓崧翔”）、上海毓崧祺企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）（以下簡稱“毓崧祺”）的執行事務合伙人，持有崧毓煌0.65%合伙份額、持有崧恬煌17.32%合伙份額、持有毓崧翔15.07%合伙份額、持有毓崧祺9.93%合伙份額，通過上海玉素、崧毓煌、崧恬煌、毓崧翔、毓崧祺間接持有毓恬冠佳3.38%股份，通過崧毓煌、崧恬煌、毓崧翔、毓崧祺控制毓恬冠佳5.60%股份對應的表決權，且吳宏洋自2021年8月20日起開始擔任毓恬冠佳董事，自2021年8月20日至2023年3月18日期間擔任毓恬冠佳董事會秘書。吳雨洋持有上海玉素5%股權，通過上海玉素間接持有毓恬冠佳2.95%股份，且自2022年11月25日起開始擔任毓恬冠佳董事。根據《證券期貨法律適用意見第17號》，吳宏洋、吳雨洋為毓恬冠佳的共同實際控制人。

　　綜上所述，毓恬冠佳實際控制人為吳軍、吳宏洋、吳雨洋，三人通過直接及間接方式合計控制毓恬冠佳82.70%的股份。

　　毓恬冠佳擬在深交所創業板公開發行不超過2,195.8700萬股，不低于本次公開發行后公司總股本的25%，本次發行全部為新股發行，原股東不公開發售股份（最終以中國證監會核定的發行規模為準）。

　　毓恬冠佳擬募集資金57,500.00萬元，分別用于毓恬冠佳新廠房、汽車車頂系統及運動部件新技術研發項目、汽車電子研發建設項目和補充流動資金項目。

　　上市委會議現場問詢的主要問題：

　　1.業績與成長性問題。根據發行人申報材料，發行人主要從事汽車天窗的生產和銷售。報告期內，發行人營業收入分別為169,365.96萬元、202,094.37萬元、249,077.30萬元；發行人主營業務毛利率分別為14.49%、14.94%、16.84%，低于同行業可比公司均值；發行人毛利率較高的全景天窗平均銷售單價分別為1,479.97元、1,407.27元、1,269.64元。行業研究報告顯示，報告期內汽車天窗整車滲透率分別為67%、63%、61%，呈下降趨勢。隨著新能源汽車發展，汽車天幕逐漸占據了一部分天窗原有的市場份額，發行人現階段尚無汽車天幕量產項目。

　　請發行人：（1）結合產品定價機制、技術先進性、行業年降政策影響、汽車天窗行業發展和競爭情況等，說明發行人主營產品價格是否存在大幅下降風險，主營業務毛利率是否存在下滑風險；（2）結合汽車天幕發展趨勢、發行人相關技術儲備、自身競爭優劣勢等，說明發行人現有技術和產品是否存在被替代的風險；（3）結合上述情況，說明發行人經營業績是否存在下滑風險、主營業務是否具有成長性。同時，請保薦人發表明確意見。

　　2.公司治理問題。根據發行人申報材料，發行人實際控制人為吳軍、吳宏洋、吳雨洋，三人直接及間接控制發行人82.70%股份。報告期內發行人董事、總經理、副總經理、董事會秘書發生變動，財務負責人多次發生變動，原核心技術人員陳強離職。

　　請發行人：說明報告期內董事、高級管理人員及核心技術人員變動或離職的原因，管理團隊是否穩定，公司治理結構是否健全，內部控制制度能否有效執行。同時，請保薦人發表明確意見。

　　需進一步落實事項：

　　請發行人：補充說明并披露汽車天幕發展對發行人業務的影響，并充分揭示相關風險。

　　2024年上交所深交所IPO過會企業一覽：

序號	公司名稱	上會日期	擬上市地點	保薦機構
1	武漢港迪技術股份有限公司	2024/01/05	深交所創業板	中泰證券
2	蘇州賽分科技股份有限公司	2024/01/11	上交所科創板	中信證券
3	中國瑞林工程技術股份有限公司	2024/01/19	上交所主板	長江保薦
4	鈞崴電子科技股份有限公司	2024/01/19	深交所創業板	華泰聯合
5	健爾康醫療科技股份有限公司	2024/01/22	上交所主板	中信建投
6	江蘇耀坤液壓股份有限公司	2024/01/25	深交所主板	廣發證券
7	浙江浙能燃氣股份有限公司	2024/01/26	上交所主板	中金公司
8	江蘇米格新材料股份有限公司	2024/01/26	深交所創業板	民生證券
9	湖南湘投金天鈦業科技股份有限公司	2024/02/01	上交所科創板	中泰證券、中航證券
10	江蘇澤潤新能科技股份有限公司	2024/02/01	深交所創業板	申萬宏源
11	大明電子股份有限公司	2024/02/02	上交所主板	國泰君安
12	山東信通電子股份有限公司	2024/02/02	深交所主板	招商證券
13	北京晶亦精微科技股份有限公司	2024/02/05	上交所科創板	中信證券
14	聯蕓科技（杭州）股份有限公司	2024/05/31	上交所科創板	中信建投
15	北京凱普林光電科技股份有限公司	2024/06/14	上交所科創板	國泰君安
16	漢朔科技股份有限公司	2024/06/21	深交所創業板	中金公司
17	思看科技（杭州）股份有限公司	2024/08/02	上交所科創板	中信證券
18	黃山谷捷股份有限公司	2024/08/09	深交所創業板	國元證券
19	江蘇先鋒精密科技股份有限公司	2024/08/16	上交所科創板	華泰聯合
20	上海毓恬冠佳科技股份有限公司	2024/08/23	深交所創業板	國泰君安

　　2024年北交所IPO過會企業一覽：

序號	公司名稱	上會日期	擬上市地點	保薦機構
1	宇星緊固件（嘉興）股份有限公司	2024/01/08	北交所	安信證券
2	廣東芭薇生物科技股份有限公司	2024/01/12	北交所	萬聯證券
3	江蘇萬達特種軸承股份有限公司	2024/01/19	北交所	中信建投
4	常州金康精工機械股份有限公司	2024/01/25	北交所	東北證券
5	安徽中草香料股份有限公司	2024/02/02	北交所	民生證券
6	西安博達軟件股份有限公司	2024/02/05	北交所	開源證券
7	常州瑞華化工工程技術股份有限公司	2024/02/05	北交所	中信建投
8	銅陵有色金屬集團銅冠礦山建設股份有限公司	2024/02/06	北交所	天風證券
9	成都成電光信科技股份有限公司	2024/06/17	北交所	廣發證券
10	浙江太湖遠大新材料股份有限公司	2024/06/20	北交所	招商證券
11	新疆科力新技術發展股份有限公司	2024/08/09	北交所	東莞證券
12	溫州聚星科技股份有限公司	2024/08/16	北交所	國投證券

　　2024年IPO被否企業一覽：

序號	公司名稱	日期	保薦機構
1	浙江勝華波電器股份有限公司	2024/01/12	國投證券