中國經濟網北京2月7日訊 北京證券交易所上市委員會2024年第9次審議會議于2024年2月6日上午召開，審議結果顯示，銅陵有色金屬集團銅冠礦山建設股份有限公司（以下簡稱“銅冠礦建”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會的第21家企業（其中，上交所和深交所一共過會13家，北交所過會8家）。

　　銅冠礦建的保薦機構為天風證券股份有限公司，保薦代表人為許剛、徐衡平。這是天風證券今年保薦成功的第1單IPO項目。

　　銅冠礦建是一家專注于向全球非煤礦山提供工程建設、運營管理、優化設計、技術研發等一體化開發服務和相關增值服務的國家級高新技術企業，致力于成為全球領先的智慧礦山系統解決方案提供商。

　　有色控股直接持有公司52.15%的股份，通過控股子公司銅陵有色間接控制公司19.74%的股份，合計控制公司71.89%的股份，為公司控股股東。截至招股說明書簽署日，安徽省國資委直接持有有色控股61%股份，通過其全資子公司安投集團間接持有有色控股39%股份，合計持有有色控股100%的股份。公司的實際控制人為安徽省國資委。

　　銅冠礦建本次擬在北交所向不特定合格投資者公開發行股票不超過5,066.67萬股（含本數，不含超額配售選擇權）。公司及主承銷商可以根據具體發行情況擇機采用超額配售選擇權，采用超額配售選擇權發行的股票數量不超過本次發行股票數量的15%，即不超過760萬股；包含采用超額配售選擇權發行的股票數量在內，公司本次擬向不特定合格投資者公開發行股票數量不超過5,826.67萬股（含本數）。

　　銅冠礦建擬募集資金26,000.00萬元，分別用于礦山工程施工和采礦設備購置項目、補充礦山工程建設和采礦運營管理業務運營資金項目、礦山工程新技術研發中心建設項目。

　　審議意見

　　無。

　　審議會議提出問詢的主要問題

　　1.關于關聯交易。請發行人說明：（1）關聯交易定價是否公允，與可比公司相比是否存在重大差異，向關聯方銷售毛利率與非關聯方存在較大差異的原因及合理性，是否與控股股東及銷售關聯方存在其他利益安排。（2）后續降低關聯交易金額及占比的有效措施。請保薦機構、申報會計師核查并發表明確意見。

　　2.關于經營業績。請發行人說明：（1）2020年和2021年扣非歸母凈利潤較2017年至2019年均值大幅下降的原因；兩次申報報告期內凈利潤均呈現增長趨勢，但兩次申報間業績波動明顯，是否存在報告期內業績跨期調節或提前確認收入的情形；2023年1-9月收入基本穩定的情況下凈利潤大幅下滑的原因，業績是否持續下滑，保持業績穩定增長的具體措施及預期效果。（2）報告期內礦山工程建設業務毛利率逐期上漲和采礦運營管理業務毛利率逐期下滑的原因及合理性，發行人毛利率低于同行業可比公司同類業務毛利率的原因及合理性，期后毛利率是否持續處于較低水平。（3）報告期內存量項目和新增項目的收入占比，存量項目的數量、規模和可持續周期，獲取新項目是否存在明顯障礙，未來收入結構變動趨勢及對期后經營業績的影響。（4）報告期內境外業務收入及占比逐年提高的原因及合理性，降低匯率波動對經營業績影響的具體措施，防范境外業務風險的具體措施。

　　3.關于履約進度。請發行人說明：（1）合同收入的確定依據及影響因素，合同中關于合同變更條款的主要內容，合同變更需要履行的內部審議程序；發行人針對發生虧損的建設項目的應對措施，客戶是否進行補償。（2）報告期各期主要項目的初始合同金額、合同金額變更次數、變更原因、最終確定的合同金額、初始預計總成本、調整后預計總成本、調整原因、最終決算金額，最終決算金額與合同金額差異的主要原因，發行人對預計總成本變更履行的內部審議程序，分析合同金額及預計總成本變動的合理性。

2024年上交所深交所IPO過會企業一覽：

序號	公司名稱	上會日期	擬上市地點	保薦機構
1	武漢港迪技術股份有限公司	2024/01/05	深交所創業板	中泰證券
2	蘇州賽分科技股份有限公司	2024/01/11	上交所科創板	中信證券
3	中國瑞林工程技術股份有限公司	2024/01/19	上交所主板	長江保薦
4	鈞崴電子科技股份有限公司	2024/01/19	深交所創業板	華泰聯合
5	健爾康醫療科技股份有限公司	2024/01/22	上交所主板	中信建投
6	江蘇耀坤液壓股份有限公司	2024/01/25	深交所主板	廣發證券
7	浙江浙能燃氣股份有限公司	2024/01/26	上交所主板	中金公司
8	江蘇米格新材料股份有限公司	2024/01/26	深交所創業板	民生證券
9	湖南湘投金天鈦業科技股份有限公司	2024/02/01	上交所科創板	中泰證券、中航證券
10	江蘇澤潤新能科技股份有限公司	2024/02/01	深交所創業板	申萬宏源
11	大明電子股份有限公司	2024/02/02	上交所主板	國泰君安
12	山東信通電子股份有限公司	2024/02/02	深交所主板	招商證券
13	北京晶亦精微科技股份有限公司	2024/02/05	上交所科創板	中信證券

2024年北交所IPO過會企業一覽：

序號	公司名稱	上會日期	擬上市地點	保薦機構
1	宇星緊固件（嘉興）股份有限公司	2024/01/08	北交所	安信證券
2	廣東芭薇生物科技股份有限公司	2024/01/12	北交所	萬聯證券
3	江蘇萬達特種軸承股份有限公司	2024/01/19	北交所	中信建投
4	常州金康精工機械股份有限公司	2024/01/25	北交所	東北證券
5	安徽中草香料股份有限公司	2024/02/02	北交所	民生證券
6	西安博達軟件股份有限公司	2024/02/05	北交所	開源證券
7	常州瑞華化工工程技術股份有限公司	2024/02/05	北交所	中信建投
8	銅陵有色金屬集團銅冠礦山建設股份有限公司	2024/02/06	北交所	天風證券

2024年IPO被否企業一覽：

序號	公司名稱	日期	保薦機構
1	浙江勝華波電器股份有限公司	2023/01/12	國投證券